Возврат излишне уплаченного налога на имущество пенсионеров

Имущественный налоговый вычет для пенсионеров

Возврат излишне уплаченного налога на имущество пенсионеров

Последнее обновление 2019-01-08 в 11:40

Каждый пенсионер может возвратить уплаченные в бюджет средства, но есть много нюансов в отличие от обычного вычета для не пенсионеров.

Если в статье не найдёте ответ на Ваш вопрос, задайте его внизу в х к этой статье, мы обязательно ответим и поможем.

Возврат налога при покупке квартиры в 2019 году неработающим пенсионерам

Если пенсионер нигде не работает, то такой гражданин не может претендовать на возврат налогов. Т.к. если он получает государственную пенсию, которая не облагается налогом (п.2 ст.217 НК РФ) у него нет уплаченных в бюджет сумм налога. Значит и возвращать из бюджета ему нечего.

Но это не относится к доходам от:

  • от продажи недвижимости, акций и другого имущества;
  • сдачи жилья и нежилых помещений в аренду, при этом надо знать, что договора аренды заключенные на срок до одного года не подлежат регистрации, но и при наличии таковых, вычет предоставляется на тех же основаниях;
  • других доходов, с которых заплачен  НДФЛ.

Если гражданин находящийся на пенсии не работает, но имеет вышеперечисленный доход, облагаемый НДФЛ, то он может претендовать на налоговый вычет на общих основаниях.

В случае если неработающий пенсионер не имеет таких доходов и живёт только на пенсионные выплаты, то согласно п.10 ст.220 НК РФ в некоторых случаях можно перенести налоговый вычет на прошлые налоговые периоды в которых пенсионер имел доход, облагаемый НДФЛ. Читать подробнее…

Как получить вычет при покупке квартиры работающему пенсионеру

Граждане, вышедшие на пенсию, но продолжающие свою трудовую деятельность, могут воспользоваться налоговым вычетом на общих основаниях, независимо от времени прекращения работы и ещё у них остаётся право на специальный пенсионный перенос вычета на прошлые периоды.

Пример

Иванов О.Л. с 2014 года стал пенсионером, но продолжил работать.

  • в 2016 приобрёл квартиру;
  • В 2019 году обратился в налоговую и на общих основаниях вернул налог за 2018, 2017, 2016 года. Т.к. он пенсионер, то воспользовался ещё переносом и вернул за 2015 год тоже.

Перенос налогового вычета пенсионерам

В отличие от обычных граждан, пенсионеры имеют преимущество в сроках получения вычета. Такая категория людей может воспользоваться переносом вычета, что не позволено обычным гражданам.

За сколько лет можно получить налоговый вычет за квартиру пенсионеру

Согласно п.10 ст.220 НК РФ возврат НДФЛ пенсионерам при покупке квартирыосуществляется за три прошедших периода, которые были до появления права вернуть средства (письмо Минфина России от 12 февраля 2015 г. №03-04-05/6179).

 Независимо от даты покупки квартиры, в большинстве случаев пенсионер может вернуть уплаченный НДФЛ за 4 последних календарных года. Но чтобы перенести на предшествующие сроки налоговый вычет на недвижимость, пенсионеру нужно в тех периодах иметь соответствующий доход, в противном случае льгота предоставлена не будет.

Пример

Степанов К.Н. в 2017 выкупил жилое помещение, но вычет в 2018 был получен не в полном размере. В 2018 ушёл на пенсию, но продолжил трудиться. Возврат средств будет перенесён на 2019 год и кроме этого, если останется остаток, подлежащий переносу, то Степанова К.Н. может подать документы на выплату за прошедшие годы, то есть за 2015-2017.

Приобретая жильё, необходимо учитывать некоторые особенности и не откладывать получение денег в долгий ящик. Возврат налога хоть и можно оформить в 2019 году за 2015-2018 годы включительно, но вот в 2020 году этот срок сократится на один год и уже отсчёт времени будет исчисляться с 2016 года.

Пример

Ибрагимов П.Р. будучи пенсионером с 2014 года в этом же году купил жилище, но по незнанию закона льготу не оформил и не воспользовался правом переноса, а мог бы  обратиться в 2015 году и получить вычет за 2014, 2013, 2012, 2011 года
Но обратился  Ибрагимов П.Р. за вычетом только в 2017 году, в этом случае он смог получить вычет только за 2013 и 2014 года.

Если заключается сделка на выкуп жилища в совместную собственность состоящих в браке, то к перечисленному списку необходимо также добавить:

  • документ о заключении брака;
  • соглашение мужа и жены о распределении долей;
  • удостоверения пенсионеров, если они оба являются пенсионерами.

При этом согласно позиции Верховного суда, даже если жилище оформлено на одного из находящихся в браке, второй, не являющийся титульным собственником, может также получить налоговую льготу и получить удержанный с его доходов подоходный налог в виде вычета.

Пример

Рязанов П.Д. и Рязанова Б.О. заключили в 2016 году договор на оформление в общую собственность квартиры. Оба пенсионеры с 2016 года и вправе воспользоваться возвратом средств. Подписав соглашение о распределении имущественного вычета по 1⁄2 доле они получат деньги, каждый на свой счёт за прошедшие года.

Пример

Серов Л.Ж. и Серова А.Р. купили жилище в 2017 и в этом году супруга ушла на пенсию, а муж продолжил работать. В этой ситуации, они могут разделить доли по своему усмотрению.

Жене, с учётом ранее выплаченного налога можно установить и меньшую долю, достаточную для возврата ей средств как пенсионерке, а мужу большую, так как он не прекращает трудиться и платить установленный налог.

На долевое соотношение при разделе имущества супругов, указанное соглашение не влияет, потому что целевое назначение для него, только определение доли в вычете.

Работники силовых структур и Министерства Обороны РФ, также платят установленный государством налог с дохода по ставке 13%. И, следовательно, налоговый вычет при покупке недвижимости для военных пенсионеров предоставляется в том же порядке, что и другим лицам этой категории.

Исключением является, если жильё приобретено за деньги, предоставленные работодателем, и служащий не вносил в приобретение своих денег. При таких условиях налоговый вычет на имущество военному пенсионеру не предоставляется, так как он не нёс расходов, а средства предоставлены из соответствующего госбюджета. Однако, если пришлось доплачивать, то возвратить налог возможно.

Пример

Рязанцев П.К. получил сертификат на 1 567 789 рублей. Жилище приобрёл в 2016 году за 1 987 000 рублей и в этом же году ушёл в отставку. Своих средств было вложено на общую сумму – 419 211 рублей. С указанной суммы он вправе воспользоваться правом на возврат налога и вернуть 54 497 рублей.

Источник: https://NalogBox.ru/imushhestvennyj-vychet/pensioneram/

Как пенсионеру вернуть часть налогов?

Возврат излишне уплаченного налога на имущество пенсионеров

Многих пенсионеров интересует процедура возврата части налоговых выплат и сегодня речь пойдет о возврате налога при покупке недвижимости, уплате транспортного, земельного налога. А также раскроем тему по вопросу возвращения денежных средств, которые были потрачены на лечение лиц пенсионного возраста.

Возврат подоходного налога при покупке недвижимости

Вернуть налог на имущество могут работающие пенсионеры и граждане пенсионного возраста, которые купили недвижимость за три года до получения пенсионных выплат.

Важное условие для неработающих пенсионеров — получение официального дохода от трудовой деятельности в течение предыдущих трех лет.

Для оформления возврата пенсионеру нужно сделать следующее:

  1. Обратиться в налоговую инспекцию.
  2. Подать декларацию по форме 3-НДФЛ.
  3. Заполнить заявление. Особенности заявки:
    • имеет произвольную форму;
    • нужно писать разные заявки о возврате налога за каждый период;
    • подать документ нужно лично.
  4. Подготовить документацию. К основному перечню документов относят:
    • паспортные данные;
    • справка по форме 2-НДФЛ;
    • документы на недвижимость, а именно: договор купли-продажи, расписка от продавца о получении денежных средств, свидетельство о праве собственности;

Весь перечень бумаг можно передать лично в налоговую структуру либо отправить по почте.

При оформлении возврата, необходимо открыть банковский счет, куда в дальнейшем будут переведены денежные средства! Реквизиты банка стоит указать в заявлении!

Также читайте интересную статью налог на имущество для пенсионеров.

  1. Получить возврат. Срок проверки документации — 3 месяца.

Если проверенные документы правильно оформлены, то пожилому человеку на счет переводят вычет по декларации. При наличии ошибок в документации, сотрудники налоговой инспекции отправляют пенсионеру запрос для внесения изменений.

Особенности оформления налогового вычета

При оформлении возврата через год после покупки сумма выплат будет меньше. Идеальный срок — 3 года.
При покупке доли недвижимости — выплаты будут производиться в соответствии с долями собственников.

Работающий пенсионер имеет права наравне с налогоплательщиком, который не достиг пенсионного возраста.

Транспортный налог — можно ли вернуть?

Каждый гражданин пенсионного возраста имеет право оформить ряд льгот по уплате транспортного налога. Но если пенсионер не реализовал свои права в данной сфере, то он имеет возможность получить возврат части налоговых средств за последние три года.

Чтобы пенсионер смог вернуть часть транспортного налога, необходимо сделать следующее:

  1. Обратиться в налоговую структуру.
  2. Подать заявление, где будет указана сумма налога, которая была уплачена сверх нормы. Подать заявку нужно лично либо через представителя в течение 3 дней после уплаты. В бланке стоит указать следующую информацию:
    • полное название налоговой инспекции;
    • ФИО пенсионера;
    • ИНН;
    • паспортные данные;
    • адрес регистрации;
    • контактный телефон;
    • суть заявления;
    • список документов, которые предъявляют с бланком;
    • дата и подпись.
  3. Предоставить последнюю квитанцию об уплате налога;
  4. Подготовить основной перечень документов, таких как: пенсионное удостоверение; ПТС (паспорт) на транспорт; свидетельство о регистрации машины.

В течение 10 дней налоговые органы принимают решение о том, вернуть средства заявителю или нет. Итоговое решение должно прийти по почте в течение 5 дней после указанного срока.

Возвращение земельного налога

При уплате налога на землю пенсионеры могут вернуть часть затраченных средств только в форме льгот, которые назначаются местными органами власти. Субъекты страны назначают разные условия для получения льгот, поэтому для уточнения данной информации стоит обратиться в местное отделение налоговой службы.

Читайте какие существуют льготы пенсионерам по земельному налогу.

Для получения соответствующих льгот, необходимо выполнить ряд требований, таких как:

  • подать заявления;
  • предоставить в налоговую структуру перечень документов, а именно:
    • паспорт;
    • пенсионное удостоверение;
    • правоустанавливающие документы на земельный участок;
    • трудовая книжка.

Как вернуть часть налогов, потраченных на лечение?

Вернуть затраченные средства на лечение могут только официально работающие пенсионеры, поскольку работодатель продолжает вносить налоговые взносы за сотрудника.

Исключение — вычет получают близкие родственники безработного пенсионера, если они трудоустроены официально.

Порядок оформления возврата

До конца апреля нужно сдать в налоговую структуру перечень документов, а именно:

  • декларация 3-НДФЛ;
  • справка 2-НДФЛ;
  • банковские реквизиты;
  • паспорт;
  • пенсионное удостоверение.

Срок давности – 3 года! Максимальный размер возврата — 15600 рублей!

Сотрудники налоговых органов (далее ФНС) изучают поступившие документы 3 месяца. Если информация не полностью предоставлена, то специалисты налоговой структуры делают письменный запрос на адрес заявителя, на который необходимо ответить в течение 5 дней.

Возврат налога за лечение зубов

Вернуть средства можно в следующих случаях:

  • услуги протезирования;
  • имплантация зубов;

Максимальный размер вычета — 15 600 рублей (13% от суммы 120 тысяч).
Для оформления вычета стоит использовать медицинский полис.

Недостатки:

  • плохое качество применяемых материалов;
  • большие очереди.
  • возврат положен только работающим пенсионерам!

В продолжение данной темы предлагаем посмотреть видео.

Чтобы вернуть часть затраченных средств, пенсионер должен знать все особенности данной процедуры. Поэтому данный материал посвящен тому, каким образом можно получить возраст налоговых выплат.

Источник: https://pensiagid.ru/poleznaya-informaciya/kak-pensioneru-vernut-nalogi.html

Как вернуть переплату по налогу на недвижимость?

Возврат излишне уплаченного налога на имущество пенсионеров

Три года назад правила начисления налога на имущество физических лиц кардинально поменялись. Теперь налог рассчитывается исходя из кадастровой стоимости недвижимости. Её определяет государство. Сумму, которую должен заплатить каждый владелец имущества, высчитывает Федеральная Налоговая служба (ФНС). Делается это так.

За основу берётся кадастровая стоимость квартиры. При этом из реального размера недвижимости вычитается несколько метров. Для квартиры — это 20 квадратных метров. Если речь идёт о комнате, то её площадь сокращают на 10 квадратных метров, а дом — на 50 квадратных метров. Это называется налоговым вычетом. Целью вычетов было сократить размер налога для тех, у кого небольшое жильё.

Итоговая кадастровая стоимость указывается в квитанции, как налоговая база.

Сумма, ставшая налоговой базой, умножается на 4 параметра.

Доля в праве на квартиру каждого владельца указывается в свидетельстве на собственность. Например, если семейная пара в браке купила квартиру, то каждый из них владеет 50% квартиры (если они сами не распределили доли по-другому).

Супруги не могут объединить квитанции, налог рассчитывается для каждого человека индивидуально. Если квартирой владеют четыре человека, а налог заплатят только двое, то тем, кто не заплатил, будут начисляться пени.

Собственно, это ставка самого налога на недвижимость. Её устанавливают власти в каждом муниципальном образовании (кроме Москвы, Санкт-Петербурга и Севастополя — в этих городах ставка установлена Налоговым кодексом).

  • Коэффициент владения в году

Он определяет количество месяцев владения имуществом в году, за который начисляется налог, включая месяц покупки или продажи недвижимости. Например, вы купили квартиру 12 марта, ваш коэффициент будет 10/12 (то есть 10 месяцев из 12). Если в этом году вы не совершали никаких действий с недвижимостью, то коэффициент будет 12 из 12.

  • Коэффициент к налоговому периоду

Этот параметр появился из-за особенностей российской налоговой реформы. Из-за новых правил расчёта налога на недвижимость, введёных в 2015 году, размер этого налога заметно вырос. Чтобы смягчить нагрузку на россиян, власти решили ввести специальные коэффициенты и увеличивать их каждый год.

За 2015 год коэффициент составлял 0,2% (то есть граждане заплатили пятую часть от реального размера налога). При расчёте налога за 2016 год уже применялся коэффициент 0,4. За 2017 год будет применяться коэффициент 0,6. В 2018 году он вырастет до 0,8.

И, наконец, за 2019 год мы уже будем платить полный размер налога.

Сложная схема, да? Давайте посмотрим, как рассчитывается налог, на примере реальной квитанции одного из сотрудников Сравни.ру.

3 919 273 (налоговая база) * 0,5 (наш сотрудник владеет ½ квартиры) * 0,1% (налоговая ставка) * 0,9166666 (доля владения, наш сотрудник зарегистрировал квартиру в феврале 2017 года) * 0,4 (коэффициент к налоговому периоду) = 718,53 рубля.

Сумма округляется в большую сторону до 719 рублей, и это не ошибка. По словам старшего консультанта сервиса НДФЛка.ру Валерии Семушиной, это правило закреплено в статье 52 Налогового кодекса. Всё, что рассчитывается с копейками от 1 до 50, округляется в меньшую сторону, всё, что с 51 до 99 — в большую.

Как проверить, правильно ли вам посчитали размер налога?

Ситуации, когда налоговая ошибается, случаются. Для эксперимента мы взяли восемь налоговых уведомлений реальных людей и проверили их. В пяти случаях налог оказался завышенным.   

Например, тут:

Наши расчёты такие: 6 267 283 * ¼ * 0,1% * 12/12 * 0,4 = 626,72 рубля, а у налоговой 701 рубль.

Или тут:

Расчёт: 8892398 * 1/2 * 0,15% * 12/12 * 0,4 (этот коэффициент забыли напечатать в квитанции) = 2667,71 рубля, а у налоговой – 2762 рубля.  

Минимальный размер переплаты в изученных квитанциях составил 49 рублей, а максимальный — 94 рубля. Небольшие деньги, но их можно вернуть.

Кто не должен платить налоги

Кстати, существует большой список категорий граждан, которые вообще не должны платить налог на жильё, если оно единственное. В него входят пенсионеры, инвалиды первой и второй группы, инвалиды детства, военнослужащие и другие. Льгота не предоставляется по умолчанию, о ней нужно заявить — написать заявление в налоговую инспекцию по месту жительства.

При этом, если ваша квартира меньше 20 квадратных метров, комната меньше 10 квадратных метров, а дом меньше 50 квадратных метров, то от уплаты налога вы освобождаетесь.

Если вы относитесь к одной из этих категорий, и вам пришёл налог, деньги тоже можно вернуть.

Как вернуть свои деньги?

Нужно написать заявление с просьбой на пересчёт налога. Сделать это можно через личный кабинет на сайте ФНС nalog.ru или написав бумажное заявление в адрес налоговой инспекции по месту нахождения квартиры. Лучше отправить заказное письмо с описью вложения.

Если вы считаете, что кадастровая стоимость жилья завышена, то можно заказать за свой счёт независимую оценку. Заплатить придётся не меньше 2000 рублей. Результат нужно отправить в налоговую инспекцию с просьбой внести изменения и пересчитать налог.  

Что будет, если вы до сих пор не заплатили налог?

Всё зависит от региона регистрации недвижимости. Например, в Москве ничего не будет, поскольку столичные депутаты приняли закон, по которому пени не будут начисляться до 1 июля 2018 года.

Если нет поправок, то по общему правилу уже со 2 декабря 2017 года должны начисляться пени. Согласно пункту 4 статьи 75 Налогового кодекса РФ, за каждый день просрочки начисляется 1/300 от ключевой ставки.

На 12 декабря 2017 года ключевая ставка составляет 8,25%. Делим её на 300 = 0,0275% за каждый день просрочки. Например, при неуплате налога в 1000 рублей в течение 10 дней пеня составит 2 рубля 75 копеек.

https://www.sravni.ru/text/2017/10/5/instrukcija-kak-zaplatit-nalogi-i-spat-spokojno/

Если не платить налог и пени, то их спишут с банковского счёта должника. Это право закреплено в пункте 6 той же статьи 75 Налогового кодекса.

Есть вопросы? Спросите наших экспертов на сервисе «Вопросы-ответы».  

Максим Глазков, иллюстрация – Елизавета Отченашенко

Источник: https://www.Sravni.ru/text/2017/12/20/kak-vernut-pereplatu-po-nalogu-na-nedvizhimost/

Налог на недвижимость для пенсионеров в 2019г: льготы и как вернуть

Возврат излишне уплаченного налога на имущество пенсионеров

Налоговое законодательство меняется почти каждый год – особенно в части обязанностей граждан. Правило о том, что пенсионеры вообще не должны платить ежегодные налоговые взносы на имущество, звучит уже не так однозначно. Ниже – информация о главных нюансах и о том, обязательно ли вносить налог на недвижимость для пенсионеров.

Вносят ли пенсионеры обязательные платежи за недвижимость в 2019 году

При получении пенсии обязаны ли пенсионеры платить налог на квартиру, должны ли выплачивать обязательные взносы? Для налогоплательщиков, получающих пенсию, предоставляется значительное налоговое послабление в виде освобождения от имущественного налога в полном размере. Однако предусмотрен ряд важных особенностей, без которых освобождение получить не получится.

Прежде всего, для решения вопроса о том, нужно ли оплатить очередную налоговую квитанцию, значение имеет вид имущества, которым владеет гражданин, а также оформление его на праве собственности. Если квартира принадлежит по бумагам не пенсионеру, а, например, его взрослому сыну, то льгота не положена, даже если в квартире проживает сам пенсионер.

Кому положено освобождение?

Сегодня освобождение от налогообложения могут оформить все налогоплательщики, имеющие пенсионное удостоверение и получающие поддержку в виде пенсионных выплат. Категория пенсионера для налогов не имеет определяющего значения: по возрасту, налогоплательщики-инвалиды, военные и другие имеют равные возможности для оформления послаблений.

Важные условия для получения освобождения

Для оформления льготы по налогу на квартиру, необходимо соблюсти следующие важные правила:

  1. Освобождение оформляется на определенную недвижимость, список размещен ниже.
  2. На квартиру и иную недвижимость должно быть выдано свидетельство или выписка из ЕГРН, в которой должно стоять ФИО гражданина и именно право собственности, а не иное право.
  3. Недвижимость должна быть предназначена для личных целей, которые не связаны с коммерцией. Когда в помещении оборудован магазин, то получить льготу по такой площади не удастся.
  4. Гражданин должен подать определенное заявление о своих правах. Дело в том, что инспекторы не ведут списки льготников, а предоставляют льготы по запросу.

Должен ли пенсионер платить налог? Только если все перечисленные условия соблюдаются, пенсионер вправе не платить взносы за владение недвижимостью. В остальных случаях он вправе применить налоговый вычет и уменьшить сумму платежа, но не более того.

Обратите внимание. Если пенсионер владеет долей в общем имуществе с другим лицом, то обязательными платежами  не облагается только доля пенсионера, а не весь объект недвижимости.

По каким видам недвижимости положена льгота в 2019 году

Вся ли недвижимость не облагается налогом?

Освобождение получает:

Пенсионер вправе не платить полностью за перечисленные выше виды недвижимости, но не более чем за один объект по каждому виду. Например, если в собственности две квартиры, то взносами не облагается только одна, а за вторую придется заплатить.

Если же в собственности имеется квартира и дом, то платить вообще не придется – поскольку это объекты разных видов.

Налог за нежилое помещение придется заплатить, если оно используется для извлечения дохода или является элитным, то есть его кадастровая стоимость превышает 300 миллионов рублей.

Важно. Проверить, какие объекты недвижимости зарегистрированы на пенсионера, можно с помощью соответствующей выписки из ЕГРН. Запрос нужно делать не по объекту, а по правообладателю.

Величина льгот

Льгота пенсионеру обеспечивается в виде 100% освобождения от налогообложения. Например, если пенсионерка владеет квартирой, то за нее не нужно платить полностью. Если же квитанции из налоговой инспекции все равно приходят – возможно, гражданин просто не включен в списки льготников, поскольку забыл подать заявление.

Когда у пенсионера имеются две недвижимости одного типа (например, два гаража) – то за один объект вообще не облагается, а по второму обязательный платеж можно уменьшить на сумму налогового вычета.

Как уменьшить платеж по второму объекту недвижимости

По второму объекту недвижимости пенсионер платит налог и применяет налоговый вычет, чтобы сэкономить на обязательных взносах.

Вычет применяется к площади недвижимости в зависимости от ее вида:

  • на квартиру – 20 квадратов;
  • на частный дом – 50 квадратов;
  • на комнату – 10 квадратов.

Например, если в собственности имеется 2 жилье площадью 65 квадратных метров, то после применения вычета в бюджет нужно будет заплатить не с полной площади, а с 45 кв.м.

Если льготник владеет долей в недвижимости, то и вычет берется в соответствии с этой долей. Например, если имеется 1/2 в праве собственности на дом, то и вычет можно применить не полностью 50 кв. м, а только 25 кв. м.

Данный вычет предоставляется налоговым органом автоматически при расчете обязательного платежа за очередной год. Это означает, что писать заявление на предоставление вычета на второй объект не нужно.

При этом для исчисления налога важна приватизация, наличие прав собственности на недвижимость – начисление обязательных взносов производится только на приватизированную квартиру. Если жилье используется по договору социального найма, налог платить не нужно.

Налоговый вычет по площади не стоит путать с налоговым вычетом при покупке недвижимости или при строительстве дома – это разные понятия. Вычеты на приобретение и возврат налога при покупке жилья никак не связаны с налогом на имущество, который оплачивается каждый год. Компенсация подоходного налога при покупке регулируется другими нормами закона.

Как пенсионеру получить льготу

В отличие от налогового вычета по площади недвижимости льгота автоматически не предоставляется. Чтобы освободиться от налога за квартиру, дом, комнату, гараж, машино-место или хозяйственные постройки, гражданину нужно выполнить ряд действий:

  1. Сформировать пакет документов.
  2. Подать в компетентный налоговый орган в установленный срок.

Если документы не подать, налоговая сочтет, что пенсионер отказался от льготы – и начислит налог как раньше.

Необходимые документы

Чтобы подготовить бумаги для оформления льготы, нужно:

  1. Подготовить заявление (скачать бланк здесь). Заполнить бланк можно на компьютере или от руки – печатными заглавными буквами черной ручкой.
  2. Заполнить уведомление на недвижимость, которую нужно освободить от взносов (скачать бланк здесь).
  3. Сделать копию выписки из ЕГРН на объект недвижимости.
  4. Сделать копию пенсионного удостоверения.

Заявление на оформление льготы можно заполнить и передать в налоговую только один раз, а уведомление можно подавать ежегодно, если необходимо изменить тот объект недвижимости, который освобожден от налога. Например, в 2019 году от налога можно освободить одну квартиру, а в 2020 – другую, для чего и пишется уведомление. При этом заявление повторно подавать не придется.

Если заявление подается без уведомления об объектах недвижимости, то налоговики автоматически освобождают наиболее дорогой объект недвижимости. Это значит, что пенсионер заплатит минимальный налог из возможных.

Куда подавать документы

Заполненное заявление, уведомление и копии документов надо подать в налоговую инспекцию по месту жительства пенсионера. Определить адрес налоговой можно с помощью сервиса ФНС, размещенного [urlspan]здесь[/urlspan]. Достаточно ввести свой адрес – система выдаст данные инспекции.

Сроки подачи

Заявить о своем праве, передав документы, необходимо до 1 ноября года, за который впоследствии будет начислен налог. До 1 ноября 2019 года продолжается прием заявлений по налогу за текущий год.

Если налогоплательщик опоздал с подачей документов, то налоговую сумму сначала придется заплатить, а затем вернуть переплату из бюджета после оплаты. Не платить, мотивируя наличием пенсионного статуса, нельзя – это нарушение процедуры.

Как вернуть переплаченный налог пенсионеру? Сначала в налоговой нужно сделать сверку расчетов, а затем вернуть уплаченные деньги из бюджета по заявлению. Возвращением переплаты придется заниматься самостоятельно.

Бланк заявления для возврата излишне уплаченного налога доступен здесь.

Особенности налога на недвижимость для работающих пенсионеров

Работающие пенсионеры имеют ровно те же льготы и права, что и неработающие.

К ним относятся:

  • льгота по ежегодному имущественному взносу в размере 100% за объект одного вида – по заявлению;
  • возможность применить налоговый вычет за второй объект – предоставляется автоматически.

Работающий пенсионер собирает тот же пакет документов, обращается в те же сроки и в ту же инспекцию, что и неработающий. В данном случае никаких особенных условий не предусмотрено.

Последние новости и изменения в 2019 году

На фоне пенсионной реформы 2019 года, в ходе которой будет увеличен возраст выхода на пенсию, стало ясно, что масса граждан России лишится права получить льготу на налог на недвижимость для пенсионеров.

Чтобы сгладить этот момент, Государственная Дума РФ рассматривает законопроект, в соответствии с которым право на налоговую льготу в размере 100% получат не только пенсионеры, но и пожилые граждане предпенсионного возраста.

Предпенсионным будет являться возраст за 2 года до дня наступления пенсии.

Ожидается, что соответствующие изменения будут приняты одновременно с вступлением в силу закона о пенсионном возрасте. Если его примут, то налог на имущество (квартиру, дом, гараж) можно будет не платить не только действующим, но и будущим пенсионерам.

Кроме этого, нельзя забывать и о местных налоговых особенностях. Имущественное налогообложение – это местный вопрос.

Это означает, что муниципальные администрации могут уменьшать суммы налоговых отчислений вплоть до отмены.

Следить за актуальным законодательством своего региона и населенного пункта можно с помощью сайтов соответствующих администраций. Также  актуальная информация размещается на стендах в налоговом органе.

Нужно также помнить, что рассмотренная льгота не распространяется на сумму, полученную от проданной квартиры. Налог с продажи недвижимости пенсионеры, продающие имущество, платят на общих основаниях. Для уменьшения обязательного взноса используется фиксированный или расходный налоговый вычет. Также учитывается срок владения квартирой (домом, землей).

Наконец, с этого года граждане-налогоплательщики, получающие пенсию, приобрели льготу и по налогообложению их земли. Теперь сумма налоговых отчислений будет уменьшена на кадастровую стоимость шести соток участка. Это означает, что если земельный участок составляет 6 соток и менее – обязательные взносы платить вообще не придется.

Заключение

Освобождаются ли пенсионеры от налога недвижимость? По общему правилу – да, но с некоторыми нюансами. Важно, чтобы недвижимость входила в список объектов, освобождаемых от налогообложения – в ином случае инспекции берут налог. Обязанность по уплате налога также возникает, если в собственности есть второй объект того же вида.

Если у вас остались вопросы или хотите узнать про налоговый вычет, то очень ждем вас на бесплатной консультации с юристом. Напишите нам и мы вам перезвоним.

Источник: https://ipotekaved.ru/nalog/na-nedvizhimost-dlya-pensionerov.html

Какой налог на имущество для пенсионеров? Возврат налога на имущество пенсионерам

Возврат излишне уплаченного налога на имущество пенсионеров

Сегодня нас будет интересовать налог на имущество для пенсионеров.

Должны ли они его уплачивать? В каких размерах? Можно ли осуществить налоговый вычет? Что для этого потребуется и куда обращаться? В отношении пенсионеров налоговые службы РФ предусматривают особые правила. Не всегда, но в большинстве случаев.

Конечно же, будет учитываться статус налогоплательщика. Это важная сфера, оказывающая влияние на налог на имущество для пенсионеров. Итак, какие налоговые обязательства имеются у пожилых людей? Как они распределяются и действуют?

Не все и не всегда

Все зависит от множества ситуаций. Стоит заметить, что пенсионеры – это своеобразные льготники. Они имеют особые права во многих сферах общественной и государственной жизни. Не всегда, но часто. Дело все в том, что многие налоги относятся к региональным. То есть Налоговым кодексом как таковым они не регулируются.

Это значит, если вы думаете, есть ли налог на имущество для пенсионеров, придется учесть ваше местоположение. Где-то пожилые люди считаются льготниками, где-то нет.

На какое-то имущество распространяются скидки, какая-то недвижимость должна в полной мере “оплачиваться”. Так что в нашем сегодняшнем вопросе огромную роль играет регион проживания граждан.

Тем не менее некоторые общие правила имеются.

Какие именно? Дело все в том, что пенсионеры – это своеобразные льготники. Об этом уже было сказано. Не всегда, но в большинстве случаев. Чаще всего такие граждане оформляют себе инвалидность.

Инвалиды в России (1 и 2 группы) освобождаются полностью от налогов на имущество. Например, их “обходит стороной” транспортный налог.

Поэтому, если вы задумались над нашим сегодняшним вопросом, учтите – люди с ограниченными возможностями и с особенностями здоровья (независимо от возраста) освобождаются полностью от большинства государственных взысканий. А если речь идет о пенсионерах, то и подавно.

Ветераны

Это еще не все. Стоит также отметить, что налог на имущество для пенсионеров зачастую отсутствует, если они являются ветеранами. Либо героями ВОВ. Сюда же можно отнести граждан, которые участвовали вообще в вооруженных боях.

Получается, что налог на имущество военных пенсионеров не взимается. За рядом небольших исключений. Ведь не все военные участвовали в военных действиях. Этот факт придется учитывать при рассмотрении вопроса. В принципе, подобного рода случаи не так уж и часто встречаются. Что дальше?

Оплата или льгота

Очень многое зависит от того, о каком конкретно налоге идет речь. Имущество может быть разным. Поэтому не всегда пенсионеры полностью освобождаются от данных обязательств. Известно об этом не многим.

Тем не менее оплата налога на имущество пенсионерами, как правило, производится. Но не в полном объеме. А лишь на льготной основе. Большинство налоговых сборов, как уже было сказано, носят региональный характер. А значит, в каждом городе размер скидки для пенсионеров варьируется. В среднем он составляет 90%.

Получается, что пенсионер должен будет платить только 10 процентов от общей суммы взысканий. Например, такое правило действует в отношении транспортного налога. Ведь машины и транспорт в целом – это своего рода имущество. Упускать данный момент из виду не стоит.

Таким образом, налог на имущество пенсионеры платят. Не в полном объеме чаще всего. Бывают исключения.

Перечислять их нет смысла – как уже было неоднократно подчеркнуто, в каждом регионе относительно данного вопроса существуют свои собственные правила.

Поэтому поинтересуйтесь в Налоговой службе, что положено конкретно вам. Можно ли рассчитывать на полное освобождение от уплаты? А может, вам скидку должны предоставить?

Земля

Льготы на налог (имущество) пенсионерам предоставляются. Не в обязательном порядке и не на всю собственность распространяются данные скидки.

Например, если хорошенько изучить новые правила, то с 2016 года земельный налог уплачивается всеми гражданами. Точнее, все налогоплательщики (то есть люди с 18 лет) обязаны в установленные сроки уплачивать налог за имеющуюся в собственности землю.

Это вполне нормальное явление. За всю собственность в России необходимо платить в той или иной степени.

Налог на имущество для пенсионеров в данном случае имеет место. И никаких скидок, поблажек и освобождений в 2016 году не предусмотрено. То есть, если у пенсионера в собственности имеется земельный участок, он должен будет ежегодно платить полную сумму налогов.

Без исключений. Неважно, работает ли гражданин или нет. Факт остается фактом – если речь идет об имуществе, выраженном в виде земельного участка, то налог должен платиться. Без скидок, льгот и задержек. В этом отношении все граждане перед государством равны.

Подоходный

Есть еще и налог на имущество физлиц (пенсионеров и не только), который называется подоходным. Он платится тогда, когда гражданин продает свою собственность. Обычно это недвижимость. Данный момент крайне волнует пожилых людей, которые решились на старость лет распрощаться с некоторой своей собственностью.

Налог на имущество для пенсионеров в данном случае платится. В полном объеме и без исключений. Если недвижимость или иная собственность находилась у человека менее 3-х лет по документам, то в казну государства придется отдать 13% от суммы сделки.

И никаких поблажек. При этом в расчет не берется статус гражданина. Неважно, работает ли пенсионер или нет. Даже если сделка с получением дохода от продажи имущества является единственным источником средств существования, 13% от нее все равно придется отдать. Так что налог на имущество пенсионеры платят. Можно заметить, что льготы в этом отношении им предоставляются очень редко.

Имущество

Есть и так называемый имущественный налог. Он известен в народе как налог на недвижимость. Платится за то, что в собственности у гражданина имеется что-либо. Под ним обычно принято понимать именно недвижимость.

Налог на имущество работающим пенсионерам (и не работающим в том числе), если честно, платить не нужно. То есть от него пожилые люди полностью освобождаются. Независимо от занятости. А вот все остальные граждане обязаны платить данный налог.

Тем не менее о столь интересном исключении известно не всем. И поэтому некоторые пенсионеры исправно платят налоги. Причем все. Любые платежи, пришедшие от налоговых органов, оплачиваются. В принципе, это вполне нормальное явление. Достойное поведение налогоплательщика. Только о своих правах забывать не нужно. И переплачивать тоже. Даже если сумма налога не очень большая.

Как быть?

Сразу же стоит отметить: если у пенсионера имеется какое-то имущество, то от имущественного налога он освобождается. Чтобы воспользоваться данной особенностью, придется хорошенько постараться. Простое игнорирование платежных поручений здесь не поможет. Вместо этого пожилому человеку для начала придется заявить о своих правах.

Это вполне логичное решение. А значит, чтобы на законных основаниях не платить имущественный налог, да еще и не беспокоиться за последствия, потребуется обратиться в Налоговую службу в вашем районе.

Для этого предварительно собираются определенные документы, которые после предъявляются в соответствующий орган. И после все неположенные платежи должны прекратиться.

То есть вам больше не будут приходить уведомления об оплате имущественного налога.

На практике

В действительности все не так просто, как кажется. Нередко пенсионеры просто не знают своих прав. И поэтому не рискуют лишний раз обращаться в Налоговые службы. Бояться этого не стоит. Ничего опасного в данном деле нет. Достаточно просто сообщить, что вы имеете право не платить налог на недвижимость. Так гласят современные законы.

Кроме того, если до какого-то момента вы все-таки производили оплату, можно оформить возврат налога на имущество. Пенсионерам сделать это не очень трудно, если собрать полный перечень документов, которые помогут в реализации задумки. Что нужно принести с собой? Как вернуть себе незаконно взысканные с вас налоги в полном размере? Раз уж такая возможность имеется, ей стоит воспользоваться.

Игнорирование

Еще один момент. Если вы не хотите лишний раз заниматься бумажной волокитой относительно налога на имущество, можете попытаться просто не оплачивать пришедшие на ваше имя платежки.

Правда, такой прием не рекомендуется. Ведь при подобном раскладе у пожилых людей могут начаться проблемы с законом. Например, возникнет просрочка, и с граждан начнут активно требовать уплаты.

Без знания своих прав не обойтись.

Если с вас требуют в обязательном порядке платить налог на имущество, тоже следует игнорировать подобные предложения. До тех пор, пока вы не соберете полный перечень документов и не обратитесь в Налоговую службу для защиты собственных прав.

Желательно дополнительно фиксировать все попытки взыскания с вас неположенных взносов. Это поможет доказать свою правоту. К сожалению, на практике в России пожилые граждане послушно оплачивают все налоги, даже если по закону они этого делать не должны.

Ведь принято считать, что в налоговых органах исключены ошибки в данном вопросе.

Отстаиваем права

Ситуации, при которых налог на имущество для пенсионеров (на недвижимость) взыскивается долгое время, не так уж и редки. Уже было сказано – можно оформить возврат средств. Для этого потребуется обратиться с пакетом документов в налоговую службу в вашем регионе. Но нужно помнить о некоторых ограничениях.

Например, о том, что не вся сумма будет возвращена пенсионеру. А лишь то, что оплачивалось за последние 3 года. Суммы за более длинные периоды не возвращаются ни в коей мере. Незнание закона, как говорится, от ответственности не освобождает. Никто не виноват, что пенсионеры не в курсе того, что налог на имущество не нужно платить. И за свои ошибки придется поплатиться.

Что нужно принести в Налоговую службу для оформления возврата? Сюда относят:

  • паспорт;
  • пенсионное удостоверение;
  • СНИЛС;
  • выписки об уплаченных средствах;
  • документы, предоставляющие льготы (если есть);
  • заявление установленного образца.

Со всем этим стоит обратиться в соответствующие органы и заявить о нарушении ваших прав. Поторопитесь, ведь система налогообложения в России ежегодно терпит огромные изменения.

И может получиться так, что оплата налога на имущество пенсионерами должна будет производиться всегда без исключений. Пока этого не произошло, стоит воспользоваться случаем. Уплата налога на имущество пенсионерами не производится.

Правда, если речь идет непосредственно о так называемом налоге на недвижимость. В противном случае о льготах и правилах нужно узнавать в каждом субъекте РФ в отдельности.

Источник: https://FB.ru/article/239420/kakoy-nalog-na-imuschestvo-dlya-pensionerov-vozvrat-naloga-na-imuschestvo-pensioneram

Мир адвоката
Добавить комментарий